О кредитах многие знают, это заемные средства. О факторинге информации не так много, поэтому сделаем упор на нее учитывая тему сравения факторинга и кредита.
Факторинг является эффективным инструментом увеличения оборотного капитала предприятия. По сути – это обмен дебиторской задолженности на деньги. Представим ситуацию, вы реализовали товар в рассрочку либо на условиях отсрочки платежа, выставили счет на оплату, а деньги получите через определенный временной интервал. Это может привести к дефициту оборотных средств и невыполнению обязательств перед поставщиками и кредиторами. В такой ситуации вам поможет факторинг. Факторинг — это финансовая операция по выкупу будущего долга с сегодняшней выплатой, а фактор - это банк, микрокредитная или факторинговая компания, которая берет на себя обязательство по оплате ваших счетов, выступая посредником между вами и покупателем. Посредством факторинга компания получит лишь 80-90% от переуступаемой дебиторской задолженности. Оставшуюся часть денег за минусом комиссии, фактор перечислит тогда, когда клиент погасит свою задолженность.
Виды факторинга
Результативность факторингового процесса напрямую зависит от его вида. Существуют две формы факторинга – с регрессом и без регресса. Факторинг с регрессом предполагает возврат денежных средств фактору, в случае неоплаты клиентом поставки. В данном случае дебиторская задолженность будет отражена на балансе вашего предприятия. Если покупатель не оплатил рассрочку в срок, фактор оформляет обратную уступку, обязывая вас оплатить платеж.
Факторинг без регресса значительно снижает риск неплатежей клиентов. Дебиторская задолженность переходит на баланс фактора, который, в свою очередь, проверяет платежеспособность потенциальных клиентов и может установить определенный лимит на продажу в рассрочку конкретному покупателю. Если в итоге клиент не заплатит, его обязательства перед вами полностью переходят к факторинговой компании, вы не обязаны никому возвращать деньги.
Разница между факторингом и кредитом
Принципиальным отличием факторинга от кредита является тот факт, что кредит выдается на определенный срок и выплачивается в соответствии с утвержденным графиком платежей на условиях платности, срочности и возвратности. Факторинг возвращать не нужно, так как он выдается на весь период фактической отсрочки платежа. Оформляя кредит, вы рассчитываете на определенную сумму, которую одобрил банк. В случае с факторингом – объем вашего финансирования увеличивается пропорционально росту объема продаж. Процесс оформления также отличается. В случае переуступки денежного требования, клиенту необходимо предоставить лишь товарные накладные и счета-фактуры. При оформлении кредита необходимо подготовить целый пакет документов.
Исходя из вышесказанного можно сделать вывод, что условия предоставления факторинга более выгодны в сравнении с кредитными. Важный момент, на котором стоит заострить внимание, решение банка о предоставлении кредита напрямую зависит от величины залога, которую может предоставить заемщик. При этом рыночная стоимость залога часто превышает размер предоставляемого кредита. Возможность воспользоваться услугами факторинговой компании зависит исключительно от эффективности деятельности предприятия. Во внимание не берется задолженность перед поставщиками и наличие обязательств перед другими кредитными организациями. Сотрудничество с фактором позволит компании улучшить финансовые показатели бухгалтерской отчетности, чего нельзя добиться, оформив кредит.
Справочник по бизнес кредитованию
Преимущества факторинга
Факторинг выгоден на всех этапах развития деятельности компаний. Для малого бизнеса – это возможность стороннего финансирования. Полученные денежные средства в рамках факторинга можно использовать по своему усмотрению, к примеру: выплатить заработную плату сотрудникам, оплатить налоги, закупить сырье и материалы и т. д. Владельцы среднего и крупного бизнеса за счет факторинга могут значительно увеличить объемы своих продаж, сэкономив трудовые ресурсы на решения финансовых вопросов, связанных с дебиторской и кредиторской задолженностью. Помимо этого, существует целый ряд других преимуществ:
- увеличение оборотных средств без кредитной нагрузки;
- конкурентные возможности компании не ограничиваются платежеспособностью покупателей;
- снижение рисков неоплаты клиентами поставок;
- нет необходимости в залоге, его роль выполняет дебиторская задолженность;
- возможность расширения географии сбыта (факторинг может быть международным и внутренним);
- гибкость лимита финансирования – может быть увеличен по мере роста объемов продаж;
- не отражается на балансе предприятия как кредитное обязательство;
- отсутствие контроля целевого использования;
- обеспечение надежности и регулярности поставок в адрес клиента;
- отсутствие кассовых разрывов.
Недостатки факторинга
Недостатков факторинга намного меньше, чем преимуществ, но тем не менее они присутствуют. К примеру, фактор может отказать в финансировании дебиторской задолженности покупателя, который не соответствует стандартам факторингового обслуживания. При рассмотрении заявки финансирования обязательно берется во внимание вид договора между поставщиком и покупателем. Если договор носит некоммерческий характер, в факторе будет отказано, так как в данном случае отсутствует возможность переуступки прав денежных требований.
Чтобы исключить возможность использования мошеннических схем, автоматически отклоняются заявки на финансирование задолженности аффилированной компании. К примеру, компания-поставщик и компания-заказчик имеют одного учредителя. Факторинговое финансирование предусматривает только безналичный расчет, соответственно если в условиях договора поставщика прописана оплата наличными, в переуступке требования также будет отказано.
Пройти тест по кредиту для бизнеса и узнать вероятность одобрения
Стоимость факторинга
Размер процентной ставки факторинга несколько выше кредитного. Разрыв стоимости колеблется от одного до четырех процентов. Оплата комиссии может производиться по выставленным счетам, с определенной периодичностью либо удерживаться автоматически из финансирования каждой поставки. Стоимость услуги складывается из нескольких частей:
- комиссия за использование денежных средств, которая выражается в процентах;
- тариф за обработку документов;
- тариф за оценку платежеспособности потенциального покупателя (при оформлении факторинга с регрессом).
Процедура заключения договора факторинга
Первоначальный этап процедуры заключения факторингового договора предусматривает выявление потребностей клиента и особенностей ведения бизнеса. На основании полученной информации банк формирует предложение факторингового обслуживания, которое включает в себя комплекс платных услуг. В соответствии с предпочтением клиента согласовываются основные условия договора. Далее клиент предоставляет стандартный перечень документов:
- учредительные документы компании;
- анкетные данные;
- бухгалтерские документы (оборотно-сальдовые ведомости, баланс предприятия);
- перечень дебиторов, по которым планируется получить финансирование.
Если банк вынес положительное решение по финансированию, обе стороны могут подписать договор. После подписания договора клиент предоставляет фактору информацию по дебиторам, которые включены в факторинговое обслуживание. Проверка дебитора агентом занимает не более пяти рабочих дней. В этот же период пересматривается лимит дебитора и определяется процент финансирования поставок в его адрес. Далее, дебитор получает от фактора уведомление об уступке долга и новые реквизиты по оплате поставок. Следующий этап – финансирование поставок, произведенных в адрес дебитора.
Мы надеемся, что данная статья была для Вас полезной. При возникновении вопросов, смело звоните по телефонам 8 (800) 100-10-68 по России и по Москве 8 (495) 103-41-96 или оставьте заявку внизу нажав на кнопку.
